关于吴中区2016年本级财政决算（草案）的报告
—— 2017年8月23日在区四届人大常委会第五次会议上
区财政局局长 朱筱菁
主任、副主任、各位委员：
我受吴中区人民政府委托，向本次人大常委会会议报告吴中区2016年本级财政决算（草案）。由于年初在区四届人大一次会议上报告的吴中区2016年财政预算执行情况为快报数，经决算调整，现将吴中区2016年本级财政决算数报告如下，请予审议。
一、一般公共预算收支决算情况
（一）全区一般公共预算收支决算情况
区三届人大五次会议通过的2016年全区一般公共预算收入预算为1308256万元，区三届人大常委会第三十四次会议通过的调整预算为1333000万元。执行结果，全区完成一般公共预算收入1344255万元，为调整预算的100.8%，同比增收132907万元，同比增长11%，税比为90.9%。其中：税收收入完成1221861万元，为调整预算的100.7%，同比增收114888万元，同比增长10.4%；非税收入完成122394万元，同比增收18019万元，为调整预算的102%，同比增长17.3%。
区三届人大五次会议通过的2016年全区一般公共预算支出预算为864585万元，连同上年结转、上级补助及收回统筹等，全区一般公共预算支出年度预算为1151588万元。执行结果，全区完成一般公共预算支出1080376万元，为年度预算的93.8%，同比增支109208万元，同比增长11.2%。其中：用于教育、社保、医疗卫生、节能环保等民生支出794610万元，同比增长11.2%，占一般公共预算支出的比重为73.6%。
（二）区本级一般公共预算收支决算情况
1.区本级一般公共预算收支决算情况
2016年区本级完成一般公共预算收入79431万元，为调整预算的102.2%，同比增长18.6%。区三届人大五次会议通过的2016年区本级一般公共预算支出预算为352584万元，区三届人大常委会第三十四次会议通过的区本级调整预算为418376万元，加上动用上年结转及上级追加并剔除对乡镇转移支付后的区本级一般公共预算支出年度预算为468008万元。执行结果，区本级完成一般公共预算支出396796万元，为年度预算的84.8%，同比增长10.5%。从支出方向分：
一般公共服务支出78351万元，为年度预算的99.7%，同比增长15.7%。主要是新增机关事业单位工作人员养老保险制度改革经费14000万元。
公共安全支出17145万元，为年度预算的97.5%，同比增长24.5%。主要是新增消防车辆及战略储备物资采购经费1310万元，另有2014年度政法工作专项奖励835万元在今年兑现。
教育支出49088万元，为年度预算的71.1%，同比增长23.7%。主要是2016年兑现区属学校奖励性绩效6234万元，2015年该项经费在教育局的支付中心结余中支付。进度不快主要是西藏民族教育经费、特殊教育发展工程专项补助和历年教育费附加收入等14643万元结转至下年使用。
科学技术支出11376万元，为年度预算的84.7%，同比增长74.9%。主要是“智慧吴中”资金拨付较上年增加6237万元。
文化体育与传媒支出5597万元，为年度预算的96.1%，同比下降7.9%。主要是吴中历史文化丛书编纂经费较上年减少250万元，另2015年拨付中秋晚会经费493万元，2016年无相应支出。
社会保障和就业支出43053万元，为年度预算的94.7%，同比增长1.3%。主要是新增机关事业单位工作人员养老保险制度改革经费13300万元，新增国有公司改制经费6965万元，另2016年区级承担的城乡居民医疗保险金18713万元由社会保障和就业调整为医疗卫生与计划生育科目支出。
医疗卫生与计划生育支出52877万元，为年度预算的98.8%，同比增长82.3%。主要是2016年区级承担的城乡居民医疗保险金18713万元由社会保障和就业调整为医疗卫生与计划生育科目支出。
节能环保支出27107万元，为年度预算的66.5%，同比下降25.2%。主要是重点流域水污染防治项目资金较上年减少5590万元。进度不快主要是排污费收入5051万元按规定专项结转至下年使用。
城乡社区事务支出38652万元，为年度预算的90.6%，同比增长276.2%。主要是增加一般债务资金安排的南环西延和230省道工程款25000万元。
农林水事务支出20261万元，为年度预算的49.7%，同比下降30.7%。主要是2015年市级财政扶持设施蔬菜基地建设项目、苏州市现代农业园区建设项目、城乡一体化改革发展十镇十村重点项目资金4430万元，顺堤河整治工程、浒光运河整治工程等项目2526万元，当年无相应支出。进度不快主要是水资源费收入8646万元，上级下达水利建设、林业绿化、湿地森林等项目资金5350万元结转至下年使用。
交通运输支出5698万元，为年度预算的99.4%，同比下降74.3%。主要是2016年省道以上交通工程及BT回购款改为政府性基金安排。
资源勘探信息等支出5474万元，为年度预算的65.1%，同比增长109.6%。主要是区级工业企业转型升级项目资金支出3578万元，较上年增加1942万元；三产服务引导资金支出412万元，较上年增加382万元。进度不快主要是新能源汽车推广应用等项目上级补助资金2940万元，由于项目进度原因结转下年使用。
商业服务业等支出2978万元，为年度预算的71.3%，同比下降89.3%。主要是2016年美丽乡村建设专项资金改为政府性基金安排。进度不快主要是省级现代服务业发展和国家服务外包公共服务平台等上级补助资金1198万元结转至下年使用。
金融支出310万元，为年度预算的100%，同比下降24.4%。主要是2016年综合表彰大会对金融行业奖励资金较2015年减少120万元。
援助其他地区支出4992万元，为年度预算的100%，同比增长8%。
国土海洋气象等支出7390万元，为年度预算的100%，同比增长64.2%。
住房保障支出16067万元，为年度预算的85.3%，同比增长60%。主要是机关事业单位职工住房补贴政策调整提高补助标准，增加支出6077万元。
粮油物资储备支出3284万元，为年度预算的97.6%，同比增长4.5%。
债务付息支出5778万元，为年度预算的100%，同比增长216.3%。主要是2016年发行的政府债券进入付息期，新增利息3951万元。
其他支出1319万元，为年度预算的100%，同比增长31.2%。
2.区本级一般公共预算平衡情况
根据现行财政体制结算，2016年区本级分成财力428522万元，加上年结余61491万元，专项补助收入81992万元，债务转贷收入90700万元，调入资金36284万元，区本级可支配财力为698989万元，当年区本级一般公共预算支出为396796万元，补助下级支出119694万元（其中：拨付乡镇一般性转移支付2500万元，专项转移支付117194万元），债务还本支出71700万元，增设预算稳定调节基金39587万元，结余为71212万元，均为结转下年支出。
（三）三区一般公共预算收支决算情况
2016年度假区（不含光福镇、金庭镇，下同）一般公共预算收入预算为37781万元，调整预算为38504万元。执行结果，度假区完成一般公共预算收入34713万元，为调整预算的90.2%，同比减收292万元，同比下降0.8%。根据现行财政体制计算，度假区可用财力为36874万元，完成一般公共预算支出36872万元，为年度预算的100%，同比增支12045万元，同比增长48.5%，另增设预算周转金2万元，当年实现收支平衡。
2016年开发区一般公共预算收入预算为530100万元，调整预算为536300万元。执行结果，开发区完成一般公共预算收入565003万元，为调整预算的105.4%，同比增收77452万元，同比增长15.9%。根据现行财政体制计算，开发区可用财力为376337万元，完成一般公共预算支出376337万元，为年度预算的100%，同比增支64894万元，同比增长20.8 %，当年实现收支平衡。
2016年高新区一般公共预算收入预算为156182万元，调整预算为163800万元。执行结果，高新区完成一般公共预算收入155178万元，为调整预算的94.7%，同比增收6466万元，同比增长4.3%。根据现行财政体制计算，高新区可用财力为47507万元，完成一般公共预算支出47507万元，为年度预算的100%，同比增支107万元，同比增长0.2%，当年实现收支平衡。
二、政府性基金收支决算情况
（一）全区政府性基金收支决算情况
区三届人大五次会议通过的2016年全区政府性基金收入预算为823409万元，区三届人大常委会第三十四次会议通过的调整预算为1490893万元。执行结果，全区完成政府性基金收入2107045万元，为调整预算的141.3%，同比增长159.3%，其中：土地基金收入2091846万元，为调整预算的141.7%，同比增长163.7%，主要由于全区2016年土地拍卖情况良好且地块缴款进度较快。
区三届人大五次会议通过的2016年全区政府性基金支出预算为812411万元，区三届人大常委会第三十四次会议通过的调整预算为1489638万元，连同上年结转、上级补助及超收收入等，全区政府性基金预算支出年度预算为2070374万元。执行结果，全区完成政府性基金预算支出2070176万元，为年度预算的100%，同比增长126.5%，其中：土地基金支出2044048万元，为年度预算的100%，同比增长130.7%。主要由于土地基金收入增加带来的结算返还的土地款支出同步增加。
（二）区本级政府性基金收支决算情况
1.区本级政府性基金收支决算情况
区三届人大五次会议通过的2016年区本级政府性基金收入预算为176565万元，区三届人大常委会第三十四次会议通过的调整预算为307016万元。执行结果，区本级完成政府性基金预算收入610172万元，为调整预算的198.7%，同比增长194.8%，其中：土地基金收入594973万元，为调整预算的203.7%，同比增长217.1%。主要由于当年入库了市级拨付园博会项目建设补助资金127551万元、老城旧镇优惠政策兑现资金107464万元。同时，全区土地拍卖情况良好且地块缴款进度较快，土地基金收入大幅增加带来区本级收益增加。
区三届人大五次会议通过的2016年区本级政府性基金支出预算为208444万元，区三届人大常委会第三十四次会议通过的调整预算为305761万元，连同上年结转、上级补助及超收收入等，区本级政府性基金预算支出年度预算为569682万元。执行结果，区本级完成政府性基金预算支出569484万元，为年度预算的100%，同比增长145.4%。其中：土地基金支出546906万元，为年度预算的100%，同比增长157.3%。从支出方向分：
城乡社区支出563760万元，为年度预算的100%，同比增长146.8%。主要是列支2016年园博会项目建设市级补助资金127551万元，老城旧镇优惠政策资金123489万元（含区级同步激励政策），置换区属公司政府性项目33000万元，以及美丽乡村建设专项资金16725万元。
资源勘探信息等支出103万元，为年度预算的100%。
其他支出5621万元，为年度预算的96.9%，同比增长56.6%。
2.区本级政府性基金平衡情况
根据现行财政体制结算，2016年区本级政府性基金分成财力610143万元，加上年结余89600万元，上级补助收入13727万元，债务转贷收入45583万元，区本级可支配财力为759053万元，当年区本级政府性基金预算支出为569484万元，补助下级支出3820万元（均为拨付乡镇的专项转移支付），债务还本支出2638万元，按规定调入一般公共预算15683万元，结余为167428万元，其中：结转下年支出198万元，净结余167230万元（主要为土地基金结余122971万元，新增建设用地有偿使用费结余21920万元，彩票销售机构业务费4047万元，彩票公益金13917万元）。
（三）三区政府性基金收支决算情况
2016年度假区政府性基金收入预算为80000万元，调整预算为80000万元。执行结果，度假区完成政府性基金收入182499万元，为调整预算的228.1%，同比增收167817万元，同比增长1143%。主要由于上年同期无地块成交，土地基金收入基数较小。完成政府性基金支出182782万元（含上级补助收入），为年度预算的100%，同比增支167979万元，同比增长1134.6%，主要由于上年同期土地基金收入较少，带来相应的同期支出基数较小。当年实现收支平衡。
2016年开发区政府性基金收入预算为250000万元，调整预算为200000万元。执行结果，开发区完成政府性基金收入215722万元，为调整预算的107.9%，同比减收168302万元，同比下降43.8%。完成政府性基金支出217248万元（含上级补助收入），为年度预算的100%，同比减支171758万元，同比下降44.2%。当年实现收支平衡。
2016年高新区政府性基金收入预算为153355万元，调整预算为370050万元。执行结果，高新区完成政府性基金收入370050万元，为调整预算的100%，同比增收362527万元，同比增长4819.4%。主要由于上年同期无地块成交，土地基金收入基数较小。完成政府性基金支出370158万元（含上级补助收入），为年度预算的100%，同比增支362059万元，同比增长4470.6%，主要由于上年同期土地基金收入较少，带来相应的同期支出基数较小。当年实现收支平衡。
三、国有资本经营收支决算情况
区三届人大五次会议通过的2016年全区国有资本经营收入和支出预算均为630万元，区三届人大常委会第三十四次会议通过的调整预算收入和支出均为1244万元。执行结果，全区完成国有资本经营预算收入1244万元，为调整预算的100%，均为利润收入。全区完成国有资本经营预算支出1243万元，为年度预算的100%。其中：公益性设施投资支出225万元，其他国有资本经营预算支出1018万元。收支结余1万元，为结转下年支出。
四、社会保险基金收支决算情况
区三届人大五次会议通过的2016年全区社会保险基金收入预算为712000万元，区三届人大常委会第三十四次会议通过的调整预算为701553万元。执行结果，全区完成社会保险基金收入686263万元，为调整预算的97.8%。其中：基本养老保险基金收入431734万元，为调整预算的100.8%；失业保险基金收入21550万元，为调整预算的99.9%；基本医疗保险基金收入140627万元，为调整预算的100.6%，工伤保险基金收入10717万元，为调整预算的96.8%；生育保险基金收入7193万元，为调整预算的99.7%；城乡居民基本医疗保险基金收入47015万元，为调整预算的92.2%；城乡居民基本养老保险基金收入11084万元，为调整预算的125.9%；机关事业养老保险基金收入16343万元，为调整预算的48.4%。
区三届人大五次会议通过的2016年全区社会保险基金支出预算为494475万元，区三届人大常委会第三十四次会议通过的调整预算为489466万元。执行结果，全区完成社会保险基金支出454046万元，为年度预算的92.8%。其中：基本养老保险基金237074万元，为年度预算的99.8%；失业保险基金26016万元，为年度预算的111.9%；基本医疗保险基金100841万元，为年度预算的96.0%；工伤保险基金8725万元，为年度预算的92.6%；生育保险基金14274万元，为年度预算的138.3%；城乡居民基本医疗保险基金46762万元，为年度预算的94.8%；城乡居民基本养老保险基金9460万元，为年度预算的118.8%；机关事业单位基本养老保险基金10894万元，为年度预算的23.3%。
当年度收支结余232217万元，加历年结余1808305万元，滚存结余为2040522万元。
五、债务情况
（一）区本级债务情况
2016年苏州市下达区本级地方政府一般债务余额限额503200万元。2015年地方政府一般债务余额484200万元，2016年地方政府债务转贷收入90700万元、偿还债务71700万元，2016年地方政府一般债务余额503200万元。
2016年苏州市下达区本级地方政府专项债务余额限额205771万元。2015年地方政府专项债务余额163623万元，2016年地方政府债务转贷收入45583万元、偿还债务152648万元（其中交投、国裕公司自有资金偿还15亿元），2016年地方政府专项债务余额56558万元。
（二）三区债务情况
2016年吴中区下达度假区地方政府一般债务余额限额673万元。2015年地方政府一般债务余额336万元，2016年偿还债务336万元，2016年地方政府一般债务余额0万元。2016年吴中区下达度假区地方政府专项债务余额限额2900万元。2015年地方政府专项债务余额2899万元，2016年地方政府债务转贷收入580万元、偿还债务580万元，2016年地方政府专项债务余额2899万元。
2016年吴中区下达开发区地方政府一般债务余额限额142525万元。2015年地方政府一般债务余额136589万元，2016年地方政府债务转贷收入29000万元、偿还债务30100万元，2016年地方政府一般债务余额135489万元。2016年吴中区下达开发区地方政府专项债务余额限额25000万元。2015年地方政府专项债务余额25000万元，2016年地方政府专项债务余额25000万元。
2016年吴中区下达高新区地方政府专项债务余额限额30000万元。2015年高新区地方政府专项债务余额30000万元，2016年地方政府债务转贷收入5000万元、偿还债务5000万元， 2016年高新区地方政府专项债务余额30000万元。
2016年区本级财政决算（草案）报告在报区政府审定、提请区人大常委会审查批准之前，已经区审计部门审计，并根据审计意见作了相应修改。此外，对于2016年“同级审”报告提出的相关意见也进行了整改落实，具体措施如下：
对于2016年“同级审”报告提出的部分非税收入未纳入预算管理的问题，整改措施如下：一是逐步将自收自支事业单位结余资金缴入国库，截止2017年6月止，已缴入国库2012万元。二是加快非税收入的有序入库，全面梳理应纳入预算管理的非税收入，结合全区财政收入组织工作要求，最大限度确保非税收入的及时入库。
对于2016年“同级审”提出财政存量资金统筹使用有待提高的问题，整改措施如下：一是加大财政结余结转资金定期清理力度，切实压缩财政结余结转资金规模。对结余资金纳入预算管理，重新安排，提高资金使用效率。经梳理，2017年度年初预算已安排使用7.5亿元。二是对已明确取消或无法年内实施完毕的项目，按照盘活财政存量资金，优化财政支出结构要求，根据单位申报、财政审核，并经人大常委会审议通过后予以调减，预计减少支出2.82亿元。三是做好一般性支出压减工作，对2017年年初一般公共预算安排的公用经费统一按照5%进行压减，区镇两级共涉及501家单位，总计压减1723万元，压减资金将优先用于保障民生各项支出。
对于2016年“同级审”提出的财政管理方面的问题，整改措施如下：一是财政部门将进一步加大财政往来款清理力度，对长期挂账的借出资金，落实责任，查找原因，加大清收力度。根据财库[2017]11号承办意见精神，拟对总预算外账上的往来款和结余资金45846万元调入预算内统筹使用。另根据吴政抄2017字第74号抄告单精神，豁免区林场借款500万元。二是开展中期财政规划研究和试点，依托滚动项目库，试编2018-2020年区本级中期财政规划，围绕区委区政府决策部署和财政工作重点，对规划期内影响较大的政策重点研究，作出合理预判，促进财政政策与财政规划有机衔接。三是加大预算单位服务类项目政府采购意识的宣传力度，对于达到政府采购标准的事项，要求单位执行政府采购程序，规范财政资金开支。
2016年，全区各级财政部门主动适应把握引领经济发展新常态，积极应对经济下行压力，紧扣“两聚一高”的目标任务，围绕供给侧结构性改革主线，大力实施更加积极的财政政策，持续推进财税体制改革，调整优化支出结构，保障重点支出需求，提高财政资金使用效益，积极防范化解财政风险，有力促进了全区经济社会持续健康发展。但在预算管理过程中，还存在一些问题，如财政收入协调的精准性有待提高，预算绩效管理效力有待加强，专项资金管理平台上线有待推进，中期财政规划编制有待探索，需在今后的工作中不断予以完善。
以上报告，请予审议。